Her kan du finde kommenteret regnskab for HLF og Særlig Fond 2010, samt det kommenteret budget 2011 for Kreds 035
Vælg i menuen til højre hvad du ønsker at se...
Budget 2011
I gennem året har jeg derfor forslået kredsstyrelsen følgende ændringer. Nogle er administrative og andre er omlægning af ydelser, som jeg foreslog den øvrige kredsstyrelse, og mente ville komme kredsens økonomi til gavn:
BANKKONTI LÅN & SPAR BANK
Reducering af antallet af konti (fra 3 til 2) i Lån & Spar Bank, således vi nu har en drifts konto og en konto til Særlig Fonds midler
DANKORT
Opsigelse af aftale om checks, indført Dankort til Kredsens formand og kasserer. Alle afregninger fremover vil derfor ske enten via direkte hævninger på formand/kasserers dankort eller som følge af regningsfremsendelse. Hverken formanden eller kassereren kan uden kredsstyrelsessamtykke hæve mere en 5.000kr, ligesom større udbetalinger på netbank er begrænset til 30.000kr.
BANKONTO DANSKE BANK
Opsigelse af girokonto i Danske Bank. Indbetalinger til Kredsen kan fremover udelukkende ske via vores driftskonto i Lån & Spar bank, via Netbank eller ved henvendelse i en bank
TDC
Optimering af kredsens aftale med TDC (opsagt fax, optimering af bredbåndsforbindelse, indkøb og aftale om Kredsmobil)
REGNSKAB & REVISOR YDELSER
Indkøb af nyt regnskabsprogram, SummaSummarum, og overgang til selv at bogføre posteringer. Ny aftale med revisoren om kun kvartalsvis, at gennemgå udskrifter for at opfange evt. fejlposteringer. Dette vil forhåbentlig føre til reduktion af den årlige udgift til vores revisor fremover. I den forbindelse har jeg, i overensstemmelse med revisoren, revideret vores kontoplan og reduceret antallet af konti fra ca.110 til ca.50. Hensigten er naturligvis, at skabe bedre overblik og sammenhæng med regnskabet. Den nye kontoplan er blevet til i konsensus med kasserer, formand og revisor, fremlagt den samlede Kredsstyrelse og har sit udgangspunkt i bl.a. Allerød Lærerforenings kontoplan. Slutteligt adskilles kredsens drifts regnskab og særlig fonds regnskab.
Alle tiltag har været moderniseringer af forhold, med henblik på at reducere omkostninger for kredsen. Den nye kontoplan og dertil hørende budgettering, er opdelt i 6 områder – 1 område til indtægter og 5 til udgifter.
INDTÆGTER
Kontingentet forslås hævet med 6 kr. pr måned med virkning fra 1.januar 2012. HLF har i mange år formået at holde kontingentet relativt lavt. Det skal bemærkes at Kredsstyrelsen i forbindelse med budgetlægning erkendte, at vi, grundet en forventning om faldende medlemstal fordelt over året, ændringer i Skolestruktur, faldende børnetal og ændret arbejdstidsaftale, er oppe i mod faktorer, som alle vil have negativ indflydelse på det samlede antal af lærere i Helsingør kommune, og dermed på vores medlemstal. Desuden er de generelle prisfremskrivninger og vores gode OK resultat i 2008, medvirkende til at almindelige driftsudgifter er stigende. De centralt aftalte lønstigninger i OK08 medvirker til, at den samlede frikøbssum HLF betaler Helsingør kommune er stigende. Kredsen kan derfor vælge enten at øge indtægterne til kredsen eller nedsættes antallet af arbejdstimer.
Kredsen, og særligt de enkelte skolers TR’ere, arbejder på at få organiseret de få, som ikke allerede er medlemmer. Vores organisationsgrad er over 90 %, og de få ikke-medlemmer der er, er ofte at finde blandt tidsbegrænsede ansættelser eller ikke anordningsmæssigt uddannede læreransatte.
Da indlånsrenten igennem det seneste år i perioder har været 0,0 %, og økonomien stadig er under pres fra den vestlige verdens finanskrise, sættes forventningerne til en renteforøgelse lavt. Afkastet på obligationer er derimod relativt stabilt, om end selve værdien af nogle af vores obligationer er faldet. Indtægten fra AKUT fonden er også under pres, da AKUT fondens midler blandt andet baseres på antallet af TR’ere i kredsen. De seneste år har HLF mistet 2 TR’ere som følge af skolesammenlægninger, endnu én ryger i august og udsigterne til, at der reduceres yderligere, som følge af skoledistrikts ændringer, er skræmmende realistiske. Samtidig har udskiftningen af TR på kommunens skoler, medvirket til at vi sender langt flere på organisations uddannelse i DLF regi, hvor ved der rejses et refusionskrav fra kommunen for den tabte arbejdstid. Kommunen har været langt mere ihærdige mht. at søge refusion end tidligere, hvilket også reducerer vores samlede udbytte af AKUT fondens midler.
FAKTISKE 2010 | INDTÆGTER | BUDGET 2011 |
1.862.458,20 | Kontingenter HLF | 1.892.256,00 |
3.243,00 | Indgående kontingentrestancer | 0,00 |
2.161,97 | Renteindtægter, driftskonto | 2.000,00 |
25.743,25 | Alle obligationer, HLF | 26.000,00 |
159.733,63 | AKUT fond | 130.000,00 |
2.053.340,05 | Indtægter i alt | 2.050.256,00 |
UDGIFTER
Udgiftssiden af budgettet fordeler sig i 5 grupperinger:
– Løn
– Kontor
– Administration
– Kredsarrangementer
– Andre udgifter
LØN
| LØN |
|
-184.616,26 | KS - løn | -190.000,00 |
-9.727,60 | KS OK-pension | -11.250,00 |
-29.231,34 | KS - bagatel | -38.500,00 |
-12.310,00 | TR løn | -14.000,00 |
-5.880,00 | Honorarer | -12.000,00 |
-6.156,08 | Kørsel | -8.000,00 |
-15.804,42 | Diæter | -16.000,00 |
-122.396,32 | Pensions henlæggelse | -146.000,00 |
-905.673,75 | Frikøbs henlæggelse | -923.000,00 |
-9.834,00 | Lønsumsafgift | -4.000,00 |
-5.522,34 | Løn , øvrige ansatte | -6.000,00 |
-140.779,20 | Løn, Redaktør | -70.500,00 |
147.032,10 | Bladandel, løn | 75.000,00 |
5.880,00 | Møder honorarandel mv. | 12.000,00 |
-1.295.019,21 | Løn i alt | -1.352.250,00 |
Kredsstyrelsesmedlemmerne frikøbes fra deres skoler hvert år med anførte værdi. Værdien beregnes løbende på baggrund af den løn det enkelte kredsstyrelsesmedlem oppebærer som ansat i Helsingør kommune, herunder med anciennitet, aftalt funktionsløn, kvalifikationsløn og øvrige tillæg, samt overenskomst ansattes pensionsdel. Refusionsudgifterne er derfor meget afhængige af hvem, der er valgt til kredsstyrelsen, og reguleres herefter.
Honorarer gives til foredragsholdere, generalforsamlingens dirigent og lign. ”Løn, øvrige ansatte” dækker vores kontorhjælp, Birgit Wiberg, og ”Løn, redaktør” er Ole Sejer. Begge dele er lønsumspligtige poster hos SKAT, dog vil udgiften hertil være stærkt reduceret, som følge af Ole Sejers snarlige pensionering.
KONTOR
| KONTOR |
|
-107.912,09 | Husleje | -100.000,00 |
-25.967,65 | Rengøring | -26.000,00 |
-7.390,15 | Avis & Licens | -8.000,00 |
-4.705,25 | IT | -5.000,00 |
-13.637,10 | Mobil/Telefon | -22.000,00 |
-7.468,70 | Opslagsværker & Bøger | -8.000,00 |
-3.601,26 | Kopimaskine | -4.000,00 |
-170.682,20 | Kontor i alt | -173.000,00 |
ADMINISTRATION
| ADMINISTRATION |
|
-7.118,24 | Kontorartikler | -6.000,00 |
-3.011,00 | Forsikringer | -3.500,00 |
-9.738,92 | Multidata | -10.000,00 |
-20.250,00 | Revisor | -20.000,00 |
0,00 | Advokat | 0,00 |
-2.497,00 | Gebyrer og afgifter | -2.000,00 |
-32.968,00 | Centralopkrævning | -34.000,00 |
-4.777,65 | Porto | -6.000,00 |
15.000,00 | Administration SF | 15.000,00 |
20.250,00 | SF Revisionsandel HLF | 20.000,00 |
-45.110,81 | Administration i alt | -46.500,00 |
KREDSARRANGEMENTER
| KREDSARRANGEMENTER |
|
-1.231,22 | Faglig klub | -5.000,00 |
-80.000,00 | Medlemskursus | -80.000,00 |
-193.763,33 | TR møder/kurser | -80.000,00 |
-2.520,28 | KS møder/kurser | -80.000,00 |
| AMR møder | -2.000,00 |
| Forhandlinger | -2.000,00 |
| Generalforsamling | -10.000,00 |
| Medlemsmøder | -3.000,00 |
-27.037,11 | Sommerudflugt, frak.4 | -30.000,00 |
-182.700,37 | Kredsblad | -109.620,00 |
0,00 | Information | -15.000,00 |
-487.252,31 | Kreds.arr. i alt | -416.620,00 |
ANDRE UDGIFTER
De resterende udgifter i budgettet er alle ”uden for kategori”, og derfor samlet her under et. Der er på ingen måde tale om en ”diverse gruppe”, som i regnskabsterminologi har en lidet flatterende klang, men en gruppe udgifter som ikke passer ind i de øvrige 4 udgiftsgrupper. Den altovervejende del af i denne gruppe er Kredsens kontingent til det forpligtende kredssamarbejde, FAK (Foreningen Af Kredse i Nordsjælland). Vi betaler, en lille del (99 kr.) af det indgående årlige kontingent for fraktion 1+2 medlemmer til FAK, som derefter afholder arrangementer på tværs af kredsenes forskellige udvalg.
Hertil kommer kredsens repræsentationskonto, og to henlæggelseskonti der vil komme i spil såfremt kredsstyrelsen beslutter sig for at købe nyt kredskontor
| ANDRE UDGIFTER |
|
-18.334,55 | PR, Gaver & Repræsentation | -19.000,00 |
-10.000,00 | Vedligehold | 0,00 |
-71.085,00 | FAK kontingent | -62.667,00 |
-10.000,00 | Inventar | 0,00 |
-109.419,55 | Andre udgifter i alt | -81.667,00 |
FAKTISKE 2010 | OVERSIGT | BUDGET 2011 |
2.053.340,05 | INDTÆGTER | 2.050.256,00 |
-1.295.019,21 | LØN | -1.352.250,00 |
-170.682,20 | KONTOR | -173.000,00 |
-45.110,81 | ADMINISTRATION | -46.500,00 |
-487.252,31 | KREDSARRANGEMENTER | -416.620,00 |
-109.419,55 | ANDRE UDGIFTER | -81.667,00 |
-54.144,03 | RESULTAT - HLF | -19.781,00 |
//MS
